Klikpajak by Mekari

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Melalui Lapor SPT ‘Online’

Mau mengingatkan, sudahkan Sobat Klikpajak lapor SPT Tahunan Badan? Ingat! batas akhir lapor SPT online Tahunan Badan 30 April. Segera lapor SPT online Sobat Klikpajak untuk menghindari sanksi denda telat lapor pajak online.

Guna mempermudah Wajib Pajak (WP) dalam menunaikan kewajiban perpajakan, pemerintah telah meluncurkan sistem pelaporan pajak secara daring atau lapor pajak online.

Bagi Sobat Klikpajak yang berstatus WP Badan, ketahui cara lapor Pajak Badan online melalui lapor SPT online.

Terlebih lagi di masa lapor SPT Tahunan Badan yang sudah ditentukan batas akhir lapor SPT online bagi Wajib Pajak Badan ini hingga 30 April setiap tahunnya untuk Tahun Pajak sebelumnya.

Dengan adanya pelaporan SPT online, Sobat Klikpajak tidak perlu lagi mendatangi Kantor Pelayanan Pajak (KPP) terdekat hanya untuk lapor SPT Tahunan.

Cukup perlu mengakses e-Filing, yaitu penyampaian SPT Tahunan melalui situs DJP Online dan Penyedia Jasa Aplikasi Perpajakan (PJAP) seperti Klikpajak.id.

Tapi lapor SPT Tahunan makin gampang dilakukan di mana saja dengan cara lapor pajak online melalui aplikasi pajak tahunan badan dari Klikpajak.

Lapor SPT Tahunan Badan melalui e-Filing Klikpajak jauh lebih praktis dan menghemat waktu, karena Sobat Klikpajak dapat melakukannya kapan pun.

Tak hanya itu, e-Filing Klikpajak juga memiliki tampilan ramah pengguna dan memuat panduan pelaporan SPT yang mudah dipahami. 

Bagaimana cara lapor SPT Tahunan Badan melalui lapor SPT online, berikut ulasannya.

Aturan Kewajiban e-Filing dalam Lapor Pajak Badan Online

Sebagai informasi, berkenaan dengan penggunaan e-Filing, DJP mengeluarkan Pengumuman Direktorat Jenderal Pajak Nomor PENG-04/PJ.09/2016 tentang Kewajiban Pelaporan Pajak secara Elektronik Bagi Pengusaha Kena Pajak Pengguna e-Faktur. 

Peraturan tersebut menyatakan bahwa Wajib Pajak yang telah ditetapkan sebagai Pengusaha Kena Pajak (PKP) dan membuat e-Faktur, harus melakukan e-Filing atau menyampaikan SPT Tahunan PPh Badan.

Namun khusus untuk pelaporan SPT Masa PPN (Pajak Pertambahan Nilai) sejak Oktober 2020 sudah tidak dapat lagi menggunakan e-Filing, melainkan harus lewat e-Faktur.

Buat dan kelola e-Faktur lebih mudah dan cepat dengan tarik data langsung dari laporan keuangan online di e-Faktur Klikpajak. Coba sekarang!

Dasar Hukum e-Filing Klikpajak

Klikpajak merupakan salah satu PJAP atau ASP resmi yang disahkan oleh DJP melalui Surat Keputusan Nomor KEP-169/PJ/2018 untuk membantu Sobat Klikpajak menunaikan kewajiban perpajakan.

Artinya, ada jaminan bahwa pelaporan Pajak Badan atau perusahaan Sobat Klikpajak akan langsung diintegrasikan ke sistem DJP dengan aman.

Cara Lapor Pajak Badan Online, Begini Cara Lapor SPT OnlineIlustrasi cara lapor Pajak Badan online melalui e-Filing Klikpajak

Siapkan ini Sebelum Cara Lapor Pajak Badan Online

Sebelum mulai cara lapor Pajak Badan online atau lapor SPT Tahunan Badan, ada beberapa hal yang perlu Sobat Klikpajak siapkan di antaranya:

a. Memiliki EFIN Badan

Nomor EFIN atau Electronic Filing Identification Number merupakan nomor identifikasi wajib pajak yang dikeluarkan oleh DJP untuk mendaftar akun DJP Online dan mengakses e-Filing.

Jadi, EFIN ini sebagai syarat pertama yang harus ada untuk melakukan cara lapor Pajak Badan online.

Belum punya EFIN?

Cara Lapor Pajak Badan Online, Begini Cara Lapor SPT OnlineContoh EFIN dalam proses cara lapor Pajak Badan online di e-Filing

b. Formulir SPT Tahunan 1771 dan Lampirannya

Sebelum lapor SPT online, Sobat Klikpajak akan diarahkan untuk mengisi SPT atau membuat file CSV di e-SPT DJP Online, yaitu Formulir 1771. 

Formulir 1771 merupakan formulir SPT Tahunan PPh Badan yang digunakan untuk melaporkan penghasilan, biaya dan perhitungan PPh Terutang dalam kurun waktu satu Tahun Pajak.

Formulir ini terdiri dari dua halaman yang memuat enam lampiran terkait informasi mengenai pajak I-IV. yakni:

  • Lampiran I: Formulir yang memuat informasi mengenai laporan keuangan komersial dan perhitungan penghasilan neto fiskal.
  • Lampiran II: Formulir untuk menginformasikan perincian harga pokok penjualan, biaya usaha secara komersial, dan biaya dari luar usaha.
  • Lampiran III: Formulir untuk melaporkan kredit pajak dalam negeri.
  • Lampiran IV: Formulir untuk menginformasikan jumlah penghasilan yang dikenakan PPh final, jumlah PPh final yang dibayarkan, serta jumlah penghasilan yang bukan objek PPh.
  • Lampiran V: Formulir untuk melaporkan daftar pemegang saham atau pemilik modal dan jumlah dividen yang dibagikan, serta susunan pengurus dan komisaris.
  • Lampiran VI: Formulir untuk melaporkan daftar penyertaan modal pada perusahaan afiliasi, daftar utang dari pemegang saham dan/atau perusahaan afiliasi, daftar piutang kepada pemegang saham dan/atau perusahaan afiliasi.

Selain keenam lampiran tersebut, ada pula lampiran khusus 1A hingga 8A yang perlu diisi Sobat Klikpajak.

Lampiran tersebut antara lain memuat daftar penyusutan dan amortisasi, serta daftar cabang utama perusahaan.

Data-data yang diisikan pada formulir tersebut nantinya akan dilaporkan melalui e-Filing.

Cara Lapor Pajak Badan Online, Begini Cara Lapor SPT OnlineIlustrasi laporan keuangan dalam proses cara lapor Pajak Badan online

c. Dokumen Pelengkap

Selanjutnya, Sobat Klikpajak harus mengunggah berkas-berkas pelengkap yang sesuai dengan peraturan PER-01/PJ/2017.

Berkas-berkas atau dokumen untuk lapor SPT Tahunan melalui lapor SPT online tersebut antara lain:

  • Laporan Keuangan
  • Penghitungan Peredaran Bruto & Pembayaran (Khusus Wajib Pajak PP 46/2013)
  • Laporan Debt to Equity Ratio & Utang Swasta Luar Negari (Khusus Wajib Pajak PT yang membebankan Utang)
  • Ikhtisar Dokumen Induk & Dokumen Lokal (Khusus Wajib Pajak dengan Transaksi Hub Istimewa)
  • Laporan Penyampaian CBCR Country oleh Country Report)
  • Dafnom Biaya Entertainment (jika ada)
  • Dafnom Biaya Promosi (jika ada)
  • Khusus Wajib Pajak Migas: Laporan Tahunan Penerimaan Negara dari Kegiatan Hulu Minyak dan/atau Gas Bumi
  • Khusus BUT (Bentuk Usaha Tetap), yaitu SSP PPh Pasal 26 Ayat 4, Pemberitahuan Bentuk Penanaman Modal, Laporan Keuangan Konsolidasi/Kombinasi.

Kelola pajak dan laporan keuangan lebih mudah dan cepat hanya di Klikpajak by Mekari yang terintegrasi dengan laporan keuangan online Jurnal by Mekari. Coba sekarang!

Cara Lapor Pajak Badan Online, Begini Cara Lapor SPT OnlineIlustrasi lapor SPT Tahunan Badan secara online

Cara Lapor Pajak Badan Online atau SPT Online di e-Filing

Setelah semua persyaratan yang diperlukan untuk lapor SPT online, kini saanya Sobat Klikpajak mulai lapor pajak online dengan cara lapor Pajak Badan online yang mudah.

Bagaimana caranya?

Atau Sobat Klikpajak dapat mencoba cara lapor SPT online dengan tahapan-tahapan yang lebih detail dari dasar pemahaman lapor pajak online melalui kursus online di Mekari University.

Bukan hanya fitur lapor SPT online saja, melalui Klikpajak by Mekari, Sobat Klikpajak juga dapat dengan mudah mengurus perpajakan lainnya seperti bayar atau setor pajak, membuat Faktur Pajak elektronik dan lapor SPT Masa PPN tanpa pindah platform, buat Bukti Potong dan lapor SPT PPh Pasal 23/26, hingga menyimpan arsip pajak dengan aman.

Apa saja fitur lengkap Klikpajak lannya yang sangat mmembantu memudahkan aktivitas perpajakan Sobat Klikpajak?

Cara Lapor Pajak Badan Online, Begini Cara Lapor SPT OnlineContoh fitur cara lapor Pajak Badan online di e-Filing Klikpajak

Fitur Lengkap dan Terintegrasi Klikpajak by Mekari yang Memudahkan Kelola Pajak

Klikpajak.id memiliki fitur lengkap dan cara yang simpel untuk melakukan berbagai aktivitas perpajakan, mulai dari menghitung, membayar dancara lapor pajak maupun badan dalam satu platform.

Klikpajak akan menghitung kewajiban pajak dengan tepat dan akurat sehingga Sobat Klikpajak terhindar dari kesalahan penghitungan yang dapat menyebabkan pengenaan sanksi denda pajak.

Berikut fitur lengkap Klikpajak lainnya yang semakin memudahkan urusan perpajakan Sobat Klikpajak?

Kategori : Perencanaan Pajak

PUBLISHED01 Apr 2022
Fitriya
Fitriya

SHARE THIS ARTICLE: