Klikpajak by Mekari

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online yang Benar

Cara lapor SPT Tahunan Badan online yang benar dapat dilakukan dengan mudah dan cepat melalui sistem cara lapor pajak badan online yang disediakan mitra DJP resmi Klikpajak.id.

DJP sendiri menyediakan dua pilihan untuk lapor SPT Tahunan Badan online, yakni e-Filing dan e-Form.

Guna mempermudah Wajib Pajak Badan (WP Badan) Direktorat Jenderal Pajak (DJP) juga mendelegasikan cara lapor pajak badan tahunan online melalui eSPT Badan Online Klikpajak.


Mekari Klikpajak adalah penyedia jasa aplikasi pajak online mitra DJP resmi, yang berkomitmen membantu dunia usaha mencapai #Powering Business Growth setiap perusahaan.

Klikpajak hadir untuk memenuhi kebutuhan Anda dalam mengembangkan bisnis melalui penyediaan support system perpajakan elektronik terintegrasi dengan akuntansi online Jurnal.id, serta didukung sistem Application Programming Interface (API), seperti e-Faktur API dan e-Bupot API yang membuat pengelolaan pajak bisnis makin praktis.

Saya Mau Coba Gratis Klikpajak Sekarang!


Ketahui Ketentuan Cara Lapor Pajak Badan Online

Ketentuan cara lapor SPT Tahunan tersebut harus dipenuhi dengan baik dan benar agar berjalan lancar.

Untuk dapat melakukan cara lapor pajak badan online, setidaknya wajib pajak badan harus memenuhi syarat umum dan khusus.

Apa saja syarat umum dan khusus agar cara lapor spt tahunan badan online benar?

Baca juga: EFIN Pajak Pribadi: Cara Daftar, Aktivasi dan Cara Membuat EFIN Online

A. Syarat Umum

Secara umum, ketentuan dan syarat cara lapor pajak tahunan online adalah memiliki NPWP Badan.

Syarat lapor SPT Pajak Tahunan online berikutnya harus punya nomor EFIN.

EFIN bisa didapatkan di KPP (Kantor Pelayanan Pajak) terdekat atau pemintaan secara online.

Permohonan EFIN hanya dapat diajukan langsung oleh pengurus perusahaan dan tidak bisa diwakilkan oleh pihak lain.

Setelah mendapatkan EFIN, segera lakukan aktivasi dengan langkah-langkah sebagai berikut: Cara Mengaktivasi EFIN,

Syarat berikutnya untuk dapat melakukan cara laporan SPT Tahunan Badan online yakni memiliki Sertifikat Elektronik (digital certificate) pajak.

Berikut cara mendapatkan Sertifikat Elektronik bagi WP Badan.

b. Syarat Khusus

Selain persyaratan umum di atas, WP Badan harus menyertakan beberapa dokumen sebagai syarat khusus cara laporan SPT Tahunan:

Sedangkan bagi WP Badan, syarat cara lapor pajak badan tahunan online adalah menyertakan:

1. Formulir 1771 (formulir SPT pajak tahunan bagi wajib pajak badan). Berikut contoh Formulir SPT 1771-TKB_0.

2. Laporan keuangan berupa laporan laba rugi/neraca, daftar penyusutan, bukti setor angsuran PPh 25

3. Laporan keuangan atau dokumen pendukung lainnya (bersifat optional)

Untuk mengetahui detail beberapa dokumen yang perlu disiapkan, Anda dapat membaca artikel pada Poin B rincian Dokumen untuk Lapor Pajak Badan Online.

Baca juga: Kapan Batas Waktu Laporan SPT Tahunan Online?

Bagi WP Pribadi pengusaha, syarat cara lapor pajak tahunan online perlu menyertakan:

1. Formulir 1770 (formulir SPT pajak tahunan bagi orang pribadi yang memiliki usaha atau pekerjaan bebas)

2. Bukti potong 1721-A1 atau 1721-A2

3. Neraca dan laporan laba rugi (jika menggunakan metode pembukuan)

4. Rekapitulasi bulanan peredaran bruto dan biaya (jika menggunakan metode NPPN)

5. Daftar perhitungan peredaran bruto (jika menggunakan metode perhitungan sesuai PP 23/2018).

6. Lembar penghitungan PPh terutang bagi yang berstatus Pisah Harta (PH) atau MT (Manajemen Terpisah)

Ilustrasi cara lapor pajak badan tahunan online

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online

Setelah selesai mengaktivasi EFIN, saatnya lapor SPT Tahunan Badan secara online. dengan mengisi formulir SPT Tahunan induk secara tepat dan benar.

Cara laporan SPT Tahunan Badan online lewat eSPT Badan Online Klikpajak lebih mudah dan praktis.

Anda tidak perlu keluar masuk platform hanya untuk melaporkan pajak dan bayar pajak terutangnya.

Anda akan mendapatkan bukti pembayaran pajak yang sah dari DJP.

Berikut tahapan cara lapor SPT Tahunan Badan online di eSPT Klikpajak:

1. Membuat SPT 1771

Setelah masuk pada akun pajak Klikpajak Anda, mulai lakukan Buat SPT pada dengan klik button Lapor Pajak, pilih SPT Tahunan Badan, kemudian klik buttonBuat SPT.

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online dan syarat cara lapor pajak badan online

2. Mengisi Laporan Keuangan di SPT 1771

Berikutnya isi lampiran laporan keuangan pada dengan memilih Jenis Laporan Keuangan yang merupakan transkrip kutipan elemen-lemen dari laporan keuangan.

Kolom pengisian pada Neraca Aktiva, Neraca Kewajiban, Laba/Rugi juga akan disesuaikan dan perhitungan yang ada akan otomatis dilakukan oleh sistem Klikpajak.

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online dan syarat cara lapor pajak badan online

3. Mengisi Lampiran Khusus

Ada beberapa Lampiran Khusus (LK) pada SPT Tahunan Badan diantaranya:

  • LK-1A : Daftar Penyusutan Fiskal (apabila ditemui selisih antara penyusutan komersial dan fiskal, selisih tetap dimasukkan pada form lampiran 1).
  • LK-2A : Perhitungan kompensasi kerugian fiskal
  • LK-3A : Pernyataan transaksi dalam hubungan istimewa. 3A-1: Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa. 3A-2: Pernyataan Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
  • LK-4A : Daftar fasilitas penanaman modal
  • LK-5A : Daftar cabang utama perusahaan
  • LK-6A : Perhitungan Pajak Penghasilan Pasal 26 ayat (4)
  • LK-7A : Kredit pajak luar negeri

Guna menuju pengisian lampiran khusus yang diperlukan, klik masing-masing button Lampiran Khusus tersebut.

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online dan syarat cara lapor pajak badan online

4. Mengisi Lampiran-Lampiran SPT Tahunan Badan

Berikutnya masuk ke pengisian lampiran-lampiran SPT Tahunan Badan diantaranya:

  • Lampiran I : Perhitungan penghasilan neto fiskal
  • Lampiran II : Perincian harga pokok penjualan, biaya usaha lainnya dan biaya dari luar usaha secara komersial
  • Lampiran III : Kredit pajak dalam negeri
  • Lampiran IV : PPh final dan penghasilan yang tidak termasuk objek pajak
  • Lampiran V : Daftar pemegang saham/pemilik modal, susunan pengurus dan komisaris
  • Lampiran VI : Lampiran penyertaan modal perusahaan afiliasi

5. Mengisi Form Surat Setoran Pajak

Setelah selesai mengisi lampiran-lampiran pelaporan SPT Tahunan Badan, selanjutnya masuk ke Surat Setoran Pajak (SSP) untuk membayarkan PPh Terutang.

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online dan syarat cara lapor pajak badan online

6. Mengisi Form SPT Induk

Berikutnya Anda masuk ke SPT Induk dengan klik button “Induk” untuk mengisi form SPT Induk.

Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online dan syarat cara lapor pajak badan online

Detail langkah-langkahnya, selengkapnya baca Tutorial Cara Lapor SPT Tahunan Badan Online.

Ketahui Batas Waktu Lapor SPT Tahunan

Itulah ketentuan cara laporan SPT Tahunan Badan online yang benar dan mudah.

Agar terhindar dari sanksi administrasi keterlambatan bayar dan lapor SPT Tahunan Badan, ketahui batas waktu pelaporan SPT Badan dan pembayaran pajaknya.

Batas waktu lapor SPT Tahunan Badan adalah 30 April setiap tahunnya untuk pelaporan tahun pajak sebelumnya.

Untuk mengetahui batas waktu pembayaran pajak dan pelaporan SPT Masa pajak lainnya, lihat pada Kalender Pajak Klikpajak.

Bagaimana cara membayar PPh Terutang?

Selengkapnya baca Tutorial Cara Bayar Pajak Online di e-Billing Klikpajak.

Kategori : Lapor Pajak

PUBLISHED20 Jan 2023
Fitriya
Fitriya

SHARE THIS ARTICLE: